Tweety8008
30.03.2026, 15:54
Hi an alle,
interessantes Update beim neusten Draft zum AV Depot, das ab 01.01.2027 kommen soll und die gescheiterte Riesterrente ersetzen wird.
Ärzte (angestellt und selbstständig) können nun auch im AV Depot ansparen.
Link BFM: https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/FAQ/reform-der-privaten-altersvorsorge.html
Zitat:
Zudem wird der förderberechtigte Personenkreis erweitert: Auch selbständig Erwerbstätige, die Einkünfte nach § 15 („Gewerbetreibende“) oder § 18 Absatz 1 Nummer 1 bis 3 des Einkommensteuergesetzes erzielen und eine Steuererklärung abgegeben haben, sowie Pflichtmitglieder in einer berufsständischen Versorgungseinrichtung sind künftig grundsätzlich unmittelbar förderberechtigt.
Zitat:
Zu den unmittelbar förderberechtigten Personen zählen damit künftig beispielsweise: [...] Pflichtmitglieder in einer berufsständischen Versorgungseinrichtungen, wenn sie spätestens bis zum Ablauf des Beitragsjahres gegenüber ihrer Versorgungseinrichtung schriftlich oder elektronisch eingewilligt haben, dass diese der Zentralen Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA) jährlich unter Angabe der steuerlichen Identifikationsnummer mitteilt, dass der Steuerpflichtige zum begünstigten Personenkreis gehört, und die ZfA diese Daten für das Zulageverfahren verarbeiten darf.
Ich habe meiner Versorgungskammer heute geschrieben, dass meine Daten bitte jährlich an die ZfA (heute zum ersten Mal davon gehört) gesendet werden sollen.
Meine Rechnung fürs AV Depot:
- 1800€ vom netto einzahlen
- 540€ vom Staat dazu
- 1036,85€ Einkommensteuer zurück (2340€ Werbungskosten bei 44,31% Grenzsteuersatz inkl Soli)
Fazit: 1800€ netto einzahlen und am Ende 3376,85€ investiert
(Ich hoffe, ich habe hier keinen Zahlendreher drin)
Weitere Vorteile:
- keine Vorabpauschalen
- keine Kapitalertragssteuer bei ETF Wechsel
- 5040€ kann man auch freiwillig zusätzlich einzahlen. Die Gewinne daraus werden entweder nach Ertragsanteilsbesteuerung oder Halbeinkünfteverfahren besteuert. Das ist deutlich interessanter als Kapitalertragssteuer oder Einkommensteuer.
- man kann 2 solcher Depots (6840€ x 2) haben
- Depot ist pfändungssicher
Nachteile:
- Produkte/ETFs noch nicht bekannt
- Kostendeckel erst bei krank hohen 1,0% p.a., hoffentlich wird es aber viele "normale" ETFs mit 0,1% TER geben
- Freiwillige Einzahlungen nicht als Werbekosten absetzbar
- Kapital natürlich gebunden bis zur Rente und kann nicht aufgelöst werden, außer man will alle Benefits verlieren
Man erkennt allgemein die starke Handschrift der Sozen .... sind nur Tropfen auf den heißen Stein, anstatt mal was anständiges.
Hier ein interessanter Rechner zum Spielen: https://de.scalable.capital/en/lp/retirement-account
LG
interessantes Update beim neusten Draft zum AV Depot, das ab 01.01.2027 kommen soll und die gescheiterte Riesterrente ersetzen wird.
Ärzte (angestellt und selbstständig) können nun auch im AV Depot ansparen.
Link BFM: https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/FAQ/reform-der-privaten-altersvorsorge.html
Zitat:
Zudem wird der förderberechtigte Personenkreis erweitert: Auch selbständig Erwerbstätige, die Einkünfte nach § 15 („Gewerbetreibende“) oder § 18 Absatz 1 Nummer 1 bis 3 des Einkommensteuergesetzes erzielen und eine Steuererklärung abgegeben haben, sowie Pflichtmitglieder in einer berufsständischen Versorgungseinrichtung sind künftig grundsätzlich unmittelbar förderberechtigt.
Zitat:
Zu den unmittelbar förderberechtigten Personen zählen damit künftig beispielsweise: [...] Pflichtmitglieder in einer berufsständischen Versorgungseinrichtungen, wenn sie spätestens bis zum Ablauf des Beitragsjahres gegenüber ihrer Versorgungseinrichtung schriftlich oder elektronisch eingewilligt haben, dass diese der Zentralen Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA) jährlich unter Angabe der steuerlichen Identifikationsnummer mitteilt, dass der Steuerpflichtige zum begünstigten Personenkreis gehört, und die ZfA diese Daten für das Zulageverfahren verarbeiten darf.
Ich habe meiner Versorgungskammer heute geschrieben, dass meine Daten bitte jährlich an die ZfA (heute zum ersten Mal davon gehört) gesendet werden sollen.
Meine Rechnung fürs AV Depot:
- 1800€ vom netto einzahlen
- 540€ vom Staat dazu
- 1036,85€ Einkommensteuer zurück (2340€ Werbungskosten bei 44,31% Grenzsteuersatz inkl Soli)
Fazit: 1800€ netto einzahlen und am Ende 3376,85€ investiert
(Ich hoffe, ich habe hier keinen Zahlendreher drin)
Weitere Vorteile:
- keine Vorabpauschalen
- keine Kapitalertragssteuer bei ETF Wechsel
- 5040€ kann man auch freiwillig zusätzlich einzahlen. Die Gewinne daraus werden entweder nach Ertragsanteilsbesteuerung oder Halbeinkünfteverfahren besteuert. Das ist deutlich interessanter als Kapitalertragssteuer oder Einkommensteuer.
- man kann 2 solcher Depots (6840€ x 2) haben
- Depot ist pfändungssicher
Nachteile:
- Produkte/ETFs noch nicht bekannt
- Kostendeckel erst bei krank hohen 1,0% p.a., hoffentlich wird es aber viele "normale" ETFs mit 0,1% TER geben
- Freiwillige Einzahlungen nicht als Werbekosten absetzbar
- Kapital natürlich gebunden bis zur Rente und kann nicht aufgelöst werden, außer man will alle Benefits verlieren
Man erkennt allgemein die starke Handschrift der Sozen .... sind nur Tropfen auf den heißen Stein, anstatt mal was anständiges.
Hier ein interessanter Rechner zum Spielen: https://de.scalable.capital/en/lp/retirement-account
LG